留坝县2016年财政预算执行情况暨2017年预算草案的报告

  2017111在留坝县第十八届人民代表大会第一次会议上)

  留坝县财政局

各位代表:

  受县人民政府委托,现将留坝县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案报告如下,请予审议,并请县政协委员和其他列席人员提出意见。

  一、2016年全县财政预算执行情况

  2016年,在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下,全县财政工作紧紧围绕保民生、稳增长、促发展的目标,全力应对国内经济形势增速放缓、税收增幅空间缩小与政策性减收因素并存、扶贫攻坚和产业发展资金需求增大的严峻形势,充分发挥职能作用,切实强化收入征管,努力保障重点支出,持续深化财税改革,各项工作有力推进,为经济社会发展做出了积极贡献

  (一)2016年一般公共财政预算执行情况

  1.收入预算执行情况。2016年,全县完成公共财政预算总收入14,163万元,占年度预算的117.34%,较上年11,012万元增长28.6%。其中:完成上划中省收入6,330万元,占预算的138.5%,增长53.08%;完成地方收入7,833万元,占调整预算的100.42%,较上年6,877万元增长13.9%,增收956万元,同口径增长22.9%。地方收入主要项目完成情况为:各项税收收入完成6,255万元,占预算的90%,增长12.97%,其中:增值税908万元,是上年的2.8倍;营业税3,703万元,下降12.46%,主要原因是从20165月起将建安行业等全部纳入“营改增”改革范围,全面取消营业税;个人所得税96万元,增长45.45%;城市维护建设税445万元,增长25.71%。非税收入完成1,578万元,占预算的286.91%,较上年1,340万元增长17.76%,占地方收入的20.1%,其中:教育费附加收入330万元,增长26.43%;行政事业性收费收入97万元,与上年持平;罚没收入298万元,下降48.8%;国有资产有偿转让(使用)收入601万元,增长69.3%

  2.支出预算执行情况。2016年,全县完成公共财政预算总支出75,984万元,较上年增加5,654万元,增长8%,占调整预算的101.3%。主要支出项目为:教育支出9,808万元,增长7.19%,占总支出的12.9%;社会保障和就业支出13,228万元,增长9.77%;医疗卫生支出5,283万元,增长11.15%;节能环保支出3,992万元,增长12.77 %;城乡社区服务支出5,589万元,增长24.31%;农林水事务支出13,065万元,增长13.82%;住房保障支出7,439万元,增长5.4%

  3.财政收支平衡情况。2016全县财政总收入为76,301万元,其中:地方财政收入7,833万元、上级补助收入66,908万元、一般性转贷债券收入1,000万元、上年结余560万元;当年公共财政预算支出完成75,984万元、上解支出251万元,收支相抵后,年终累计结余66万元。

  (二)政府性基金预算执行情况

  2016年,完成政府性基金收入949万元,下降21%;完成基金支出2,951万元,增长61.6%,增支1,125万元。

  全县政府性基金收支平衡情况:本级基金收入949万元,上级补助收入1,792万元,上年结余收入551万元,收入总计3,472万元;本级基金支出2,951万元,收支相抵,年终结余521万元。

  (三)社保基金预算执行情况

  2016年,全县完成社保基金收入6,076万元,社会保险基金支出2,060万元,当年社保基金结余4,016万元,加上年结余7,459万元,年终社保基金累计结余11,475万元。

  (四)政府性债务管理情况

  截止2016年底,全县政府债务系统债务余额18,576万元,当年消化债务1,428万元。2016年新增转贷债券1,688万元,其中新增债券1,000万元主要用于扶贫产业,置换债券688万元用于清偿锁定债务。

  二、2016年预算执行的主要特点

  (一)财政收入稳中有增。2016年,面对骨干税源不断减少、“营改增”改革全面实施等诸多不利因素,财税部门科学预判,有效应对,大力推行综合治税,积极开展税收专项稽查行动,强化宝汉高速项目等重点工程建设领域税收征缴,全面堵塞收入漏洞,做到应收尽收和收入及时入库。严格执行非税收入“收支两条线”,加强票据管理,强化源头控收,注重日常监督与专项检查,确保了非税收入及时全额上缴国库。2016年,全县地方财政收入再创新高,突破7000万元,创历史最好水平,增速继续位居全市前列。

  (二)民生保障落实有力。全面落实中省“稳增长、调结构、促改革、惠民生”的政策措施,加快财政支出进度,全力办好惠民实事,教育、社保、卫生、扶贫等民生重点支出快速增长,达到6.37亿元,占财政支出的83.8%,较上年净增1.69亿元。全力保障教育发展,15年免费教育继续推行,农村教师生活补贴及乡镇教师津贴发放到位,农村教师队伍有效稳定。全力加强社会保障,全面兑现各项政策,足额落实机关事业单位养老保险改革配套资金,全年拨付社保基金3,610万元、社保补助资金7,568万元,发放农村养老金和高龄补贴930万元、城乡低保资金1,476万元,保障水平进一步提升。全力加大卫生投入,拨付新农合补助资金1,450万元,住院和门诊报销率稳步提高,农村群众看病贵问题得到有效缓解。全力支持脱贫攻坚,整合安排资金5,942万元,扶持贫困户产业发展、完善贫困村基础设施、加强社会公共服务,有力助推了全县20个贫困村1,0512,768人如期脱贫。

  (三)项目投入持续加大。围绕国家全域旅游示范县和张良庙紫柏山5A级景区创建,全年投资2,000余万元用于旅游开发,推动了栈道水世界改造提升、营盘自行车慢道、张良庙木工学堂、老街下段改造等一批旅游项目的顺利实施。投资892万元,高标准完成了营盘足球研训基地建设并顺利投用。投入1,300余万元,实施了县城及镇村环境综合整治,城乡面貌进一步改善。投入700余万元,继续推行集中供暖,新增供热5万平方米。投入500余万元,全力保障党建工作经费,基层组织建设全面加强,党建七个全面过硬顺利通过市级验收。投资300余万元,采购消防器材1231,000余件,配发各镇微型消防站器材装备126件,消防应急能力大幅提升。投资100万元,建成了过境危化品车辆安全行驶监控信息平台,有效预防和减少了危化品运输事故的发生。

  (四)监督管理更加严格。坚持以制度强管理,围绕资金管理、业务流程、支出标准三个方面,先后制定出台《留坝县专项资金管理办法》、《留坝县县级机关会议经费管理办法》、《留坝县行政事业单位资产配置标准》等13项财政、财务管理制度,为近年来建立制度最多的一年。积极推行财政绩效评价,全年共将29个部门单位、33个项目纳入绩效评价范围,参评资金3.49亿元,占财政支出总量的45.9%。大力开展财政投资评审,全年评审项目167个,评审资金20,160万元,审减资金1,832万元,审减率10.03%。严格财政监督检查,先后3次组织相关部门对农村合作社资金、农业园区资金及旅游名镇建设资金开展专项检查,涉及资金总量1,630万元。严控“三公”经费,实行源头控制,强化支出管理,全年“三公”经费支出440万元,占预算104.5%,同比下降1%

  (五)财税改革不断深入。强化部门预算改革,稳步推进全口径预算管理,将所有收入纳入部门预算编制,明确管理权责,健全审批流程,规范收支行为,构建了完整统一、有机衔接、统筹配置、规范透明的全口径预算管理新机制。坚持打造“阳光财政”,在政府网站全面公开政府及53个部门单位预决算信息、各月财政预算执行情况、政府采购招标公告、重点民生政策等事项300余项,广泛接受社会各界监督。加强政府债务管理,对政府性债务举借程序、规模控制等予以全面规范,切实防范债务风险,并积极争取置换债券,实现了陈欠债务的逐步化解。

  一年来,全县财政工作在增加财税收入、扩大支出规模、提升保障能力方面取得了显著成效,在服务全县经济社会发展中发挥了积极作用。在肯定成绩的同时,我们更应看到当前财政工作面临的不利因素和突出困难。一是主体税源单一。目前,全县财政收入主要依靠工程建设产生的税收,作为县域主导产业的旅游业支撑带动能力不强,对财政增收的促进作用还未充分显现,短期内难以有改变。二是增收空间有限。“营改增”后,取消营业税,改征增值税,县级分成减少一半,后期影响还将进一步显现。加之受政策性减收以及高速公路建设投资逐年下降等多重因素影响,我县财政收入中低速增长甚至负增长的局面将成为新常态,增收挖潜形势十分严峻。三是支出难以均衡。随着财政专户的撤销和专项资金的增加,项目实施进度成为决定财政支出的关键,财政部门对支出进度的掌控能力显著弱化,导致存量资金逐年增加,消化难度加大。同时,脱贫攻坚、产业发展、民生事业领域的资金需求大幅增长,收支矛盾更加突出。对此,我们将进一步增强忧患意识、创新意识、责任意识,采取切实有力措施,认真加以解决,奋力开创财政工作新局面。

  三、2017年财政收支预算

  2017年,财政收支预算安排的指导思想是:深入贯彻党的十八大和十八届三中、四中、五中、六中全会及县委十四届二次全会精神,牢牢把握追赶超越主基调,坚持“生态立县、药菌兴县、旅游强县”和旅游“一业突破”战略不动摇,认真贯彻执行《预算法》,努力拓财源、配资源,促改革、强监管,为脱贫攻坚、全域旅游、现代农业、城乡建设、民生改善各项事业发展提供坚实的财力保障,在全面建成小康社会、实现精美富强宜居和谐山水家园的“留坝梦”征程中彰显新作为。

  按照上述指导思想,我们根据《预算法》有关要求,进一步改进了2017年预算编制工作。一是提交县人代会审议的预算草案为一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算三套预算构成,预算草案在全面反映本级预算的同时,将上级财政提前下达的专项资金也一并编列其中,预算编制内容更加全面;二是将支出经济科目细化到款级,支出功能分类科目细化到项级,同时将专项资金预算细化到具体的项目,预算的执行力进一步提高;三是深入推进绩效预算管理,全面实行部门支出整体评价,扩大项目支出绩效评价范围,逐步建立重大项目绩效评价报告制度,推动财政资金使用更加科学高效。

  (一)一般公共预算草案

  1.收入安排情况。2017年,全县财政总收入计划安排16,376万元,其中地方一般公共预算收入7,000万元,同口径增长10%,按部门划分:国税局4,650万元,是上年的4.66倍;地税局1,820万元,较上年实际完成数下降70.44%;财政局530万元,较上年实际完成数下降21.83%

  2.支出安排情况。2017年,全县总财力为54,800万元,其中:地方一般公共预算收入7,000万元、上级财力性转移支付补助收入35,200万元、上级财政提前下达专款12,600万元,减去上解支出300万元及省市提前下达专款,全年地方可安排财力41,900万元。2017年,安排县级支出预算49,065万元,当年形成赤字预算7,165万元。本级安排支出加提前下达的上级专款16,200万元,全县公共支出预算共计61,665万元。支出预算按大类划分:工资福利及个人配套部分25,806万元,增长19%;机构运转及车辆经费1,239万元,增长48.7%;各类重点项目支出16,005万元,增长16.77%;专项工作及事业发展支出6,015万元,下降4.88%

  (二)政府性基金预算草案

  通过与住建、国土等相关征管部门沟通调查后逐项确定2017年政府性基金收入预算为722万元,主要为国有土地使用权出让收入。基金支出预算由于上级基金预算专项资金未提前预下且难以准确预计,因此仅对县级收支部分进行了相应安排,按照各项基金的专项用途初步确定为700万元,主要安排用于征地拆迁补偿和城市建设项目等方面。

  (三)社会保险基金预算草案

  2017年,全县社会保险基金预算收入6,120万元,与上年基本持平。由于今年开始,离退休人员的离退休费将从机关事业单位基本养老保险基金中支付,支出将大幅增长,故安排基金支出7,631万元,是上年的3.7倍,当年结余-1,511万元,加上年结余收入11,475万元,年终累计结余9,964万元。

  四、2017年财政工作重点

  围绕以上预算安排,我们将切实抓好以下五个方面的重点工作:

  (一)突出抓好财源建设财源建设是财政税收的造血之源,随着2017年高速公路建设工程投资规模的大幅减少,税源萎缩、收入下降必将在一段时期内成为常态,财源建设将成为财政工作的重中之重。为此,今年围绕旅游产业发展预算安排专项金5,200万元,用于张良庙紫柏山5A景区创建、游客接待中心改建等旅游开发重点工作,着力培植后继财源,以期实现“一业兴、百业旺”良性互赢的发展局面。

  (二)突出抓好财税征管。根据经济发展、政策调整等因素变化,科学研判税收形势,合理制定收入预案,提高收入预测的准确性。创新征税方式,提高征税效率,坚持做到以月保季,确保各季均衡收入进度。加强税收联管,落实财税联席会议制度,深入推进综合治税,建成综合治税平台并投入运行,通过现代技术和信息化手段,全面管控税源。严格依法治税,规范税收执法,加大稽查力度,堵塞税收漏洞,确保财税收入及时足额入库。

  (三)突出抓好支出保障。按照保机构运转、保民生政策支出、促经济社会平稳发展的原则,继续加大财政对民生事业的投入力度,科学统筹财力保障重点项目、重点行业和重点领域支出,全力保障脱贫攻坚、教育文化、医疗卫生、社会保障等方面的资金需要,让人民群众分享到更多的改革红利。继续加强对“三农”、“美丽乡村”建设等方面的保障支持,不断改善城乡环境面貌,努力缩小城乡发展差距。

  (四)突出抓好财政改革。深化预算管理改革,完善公用支出定额标准,实施部门预算从编制到执行的全程管理,建立定位清晰、分工明确、执行有力的的政府预算体系。全面推行部门预决算和“三公”经费信息公开,确保没有死角、不留盲区。加快预算绩效管理改革,提高效评价工作覆盖面,积极构建绩效评价结果与预算管理有效结合的长效机制。加强部门结转结余资金管理,扎实开展财政存量资金清理回收使用工作,有效盘活存量资金,整合用于急需资金支持的发展领域。

  (五)突出抓好财政监管。强化对主要经济部门财务收支、资金拨付程序的监督检查,做到以查促管、以查促改,确保干部、资金“双安全”。强化专项资金全程监管,将监督管理贯穿于专项资金使用的全过程,实现“以监督促管理、以监督促服务”。强化非税收入和基金监管,突出“以票管收、以票控收”,规范执收执罚行为,提升非税收缴业务水平。强化政府债务监管,完善动态监管分析机制,摸清存量债务家底,严管部门单位举债行为,将债务规模压缩在可控范围,严防政府债务风险。

  各位代表,2017年财政改革发展任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督支持下,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,全面完成各项预算任务,确保全县整体脱贫摘帽、加快建成“四个留坝”而努力奋斗!

  附件:2017年财政预算草案附表