城固县2016年财政预算执行情况和2017年财政预算报告(草案)

   一、2016年全县财政预算执行情况

  2016年,全县各级财税部门在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督支持下,狠抓增收节支和财税改革工作,全县财政收支稳步增长,民生政策落实到位,重点支出保障有力,较好地服务了全县经济社会发展大局。

  (一)公共财政预算收支执行情况

  2016年,全县财政收入总量为316,211万元,其中:

  1、全县地方财政一般预算收入30,615万元,完成调整预算30,600万元的100%,比2015年实际完成数同口径增长12%;

  2、争取上级转移支付补助收入260,057万元;

  3、争取地方政府新增债券10,000万元;

  4、从存量资金和政府性基金调入资金12,283万元;

  5、上年结转支出3,256万元。

  2016年,全县财政支出总量为314,271万元,其中:

  1、全县地方财政一般预算支出305,476万元,比2015年实际完成数280,012万元增长9.1%;

  2、上解支出8,795万元。

  2016年,全县公共财政收支总量相抵后,当年财政结余1,940万元,用于消化以前年度财政赤字1,896万元后,当年财政净结余44万元,至2016年底,全县历年累计财政赤字全部消化完毕。

  (二)政府性基金预算收支执行情况

  2016年,全县政府性基金预算收入总量为17,605万元,其中:

  1、当年政府性基金预算收入10,130万元;

  2、争取上级政府性基金补助收入2,055万元;

  3、上年结余5,420万元。

  2016年,全县当年政府性基金预算支出16,614万元,收支相抵后,全县政府性基金预算滚存结余991万元。

  (三)社会保障基金预算收支执行情况

  2016年,县级负责统筹管理的机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险和新型农村合作医疗保险等三项社会保险基金,除机关事业单位基本养老保险尚未正式运行外,其余两项社会保险基金收入共计33,550万元,基金支出共计29,584万元,基金收支结余3,966万元。其中:

  1、城乡居民基本养老保险参保人数29.68万人,2016年基金收入9,503万元,基金支出8,526万元,基金收支结余977万元;

  2、新型农村合作医疗保险参保人数43.21万人,2016年基金收入24,047万元,基金支出21,058万元,基金收支结余2,989万元。

  以上是2016年度全县财政预算执行情况的快报数字,尚未得到上级正式批复,涉及补助收入、上解支出、结余等可能会发生变动,待省、市对我县财政决算批复正式下达后,才能准确反映出全年收支的最终结果,届时再向县人大常委会作专题报告。

  二、2016年财政主要工作完成情况

  (一)财政收支实现新突破。2016年,全县财政总收入首次突破5亿元、地方财政收入首次突破3亿元关口,财政收入总量位居全市11个县区第3名;财政支出首次突破30亿元关口,财政支出总量位居全市11个县区第2名;全县自1990年以来累计财政赤字1,896万元在今年全部消化完毕。

  (二)服务发展取得新成效。全年共筹措项目建设资金8.6亿元,其中县本级预算安排3.2亿元,支持了产业发展和重点项目建设。争取和及时兑付置换债券资金5,835万元,极大的缓解了城市污水处理厂、保障性住房等重点建设项目债务压力。争取中省市各类补助资金及债券资金共计26亿多元,有力支持了全县经济社会事业发展。全县盘活财政存量资金5.1亿元,切实发挥了财政资金使用效益。

  (三)民生保障得到新提升。2016年,全县各类民生支出26.12亿元,占财政支出总额的85.5%,比上年净增3亿元。教育、医疗、“三农”、社会保障等支出持续较快增长,足额兑现了乡镇工作人员补贴、村干部工资待遇和机关事业单位工作人员基本工资提标支出,落实独生子女保健费提高标准和高中免费教育政策,城乡低保、新农合、城镇居民基本医疗保险政府补助标准、公共卫生人均补助标准继续提高。

  (四)财政改革取得新进展。制定并实施了《城固县产业发展资金管理暂行办法》、《城固县财政专项资金预算绩效管理暂行办法》和《全面推进城固县本级零基预算改革实施方案》,几项改革走在了全市各县区的前列,其中:县本级零基预算改革在2016年年初预算编制时全面实施;预算绩效管理改革工作稳步推进,实现了专项资金项目全覆盖,并逐步向部门整体绩效管理拓展。制定了《城固县政府性债务管理办法》,规范了全县各级各部门政府性债务举借行为,全县政府性债务规模严格控制在省市下达的限额之内。加快了国库集中支付电子化改革,公务卡制度已覆盖县、镇所有预算单位。政府预决算、部门预决算和三公经费预决算实现了全面、规范公开。

  (五)依法治财迈出新步伐。适应新预算法要求的预算管理机制不断完善,完整编制了三本预算,先后出台了涉农资金整合、政府购买服务、行政事业单位资产配置标准以及会议费、机关差旅费等一系列新的管理办法。扎实推进“四边形立体监管采购模式”创新工作,全年节约采购资金588万元,节支率达9.14%。进一步加强财政投资评审工作,全年评审建设项目223个,评审资金4.86亿元,审减资金4,736万元,审减率达9.75%。

  在肯定成绩的同时,我们也清醒地看到,财政预算执行中还存在一些不容忽视的问题:

  1、全面推行“营改增”、落实税费优惠政策,带来地方财政收入减收,政府财力用于支持县域经济和社会事业发展的能力有限;

  2、部分项目主管部门项目实施较为缓慢,资金使用绩效意识不强,导致财政结余结转资金数额较大。

  对于上述问题,县政府有针对性地出台了“零基预算改革实施方案”、“推进财政资金统筹使用实施方案”等一系列管理制度。县财政局也将按照人代会审议意见和各位代表提出的意见建议,在今后的财政工作中从以下几个方面予以加强和改进:

  1、深入贯彻执行《预算法》,坚持依法加强预算管理,完善政府预算体系,细化政府预算编制,推进预算信息公开,自觉接受人大、政协和社会监督。

  2、精心实施财源建设。统筹资源,综合施策,形成围绕产业抓财源、围绕财源抓增收的工作合力;完善地方税收保障措施,健全协税护税网络,深化社会综合治税,全面拓展税源、费源、资源等收入渠道,确保财政收入的稳定增长。

  3、深化预算管理改革。全面推进零基预算和统筹财政资金改革,充分发挥财政资金在稳增长、调结构中的积极作用,不断提高预算执行综合绩效。

  三、2017年财政预算草案

  2017年全县财政工作的总体思路是:认真贯彻落实党的十八届六中全会精神和中央经济工作会议精神,紧紧围绕县委、县政府中心工作,坚持依法理财,努力提高公共服务水平;优化支出结构,保障重点支出需要;科学编制预算,严格控制一般性支出;深化财政改革,提升财政管理水平;加强财政监督,充分发挥资金使用效益,全面做好稳增长、促改革、调结构、惠民生等各项工作,为促进全县经济社会持续健康发展和同步小康做出新的贡献!

  按照上述工作思路并结合我县2017年国民经济与社会发展计划,财政部门在深入各镇及县级预算单位开展专题调研,充分听取了各级各部门对财政工作的意见建议,认真测算全年财力情况的基础上,编制了全县2017年财政收支预算草案:

  (一)2017年公共财政收支预算

  1、公共财政预算收入计划

  2017年全县地方财政收入计划拟定为32,100万元,较2016年市政府下达任务数30,600万元增长5%,剔除“营改增”等政策性减收因素后,同口径增长12%。

  2、公共财政预算支出计划

  财力测算:按照现行财政体制,2017年,我县年初预算可用财力测算大约为220,300万元(含地方财政收入、一般性转移支付和专项转移支付等),比2016年年初预算财力206,800万元增加1.35亿元,增长6.5%。

  预算支出计划:按照“量入为出,收支平衡”原则,支出计划拟定为220,300万元。其中:

  按支出功能科目划分:

  (1)一般公共服务支出25,277万元,与2016年年初预算相比增长18.5%;

  (2)国防支出136万元,与2016年年初预算相比增长0.7%;

  (3)公共安全支出9,437万元,与2016年年初预算相比增长7.3%;

  (4)教育支出62,734万元,与2016年年初预算相比增长13%(加上预算执行中上级转移支付补助预计增加数,2017年全县教育支出预计8.8亿元);

  (5)科学技术支出530万元,与2016年年初预算相比增长3.9%;

  (6)文化体育与传媒支出2,757万元,与2016年年初预算相比增长3.1%;

  (7)社会保障和就业支出27,934万元,与2016年年初预算相比增长29.2%;

  (8)医疗卫生与计划生育支出33,936万元,与2016年年初预算相比增长22.4%;

  (9)节能环保支出3,686万元,与2016年年初预算相比增长75.5%;

  (10)城乡社区支出7,850万元,与2016年年初预算相比增长87.7%;

  (11)农林水支出25,194万元,与2016年年初预算相比增长9.2%;

  (12)交通运输支出1,487万元,与2016年年初预算相比增长3.2%;

  (13)资源勘探信息等支出3,132万元,与2016年年初预算相比增长5.5%;

  (14)商业服务业等支出1,928万元,与2016年年初预算相比增长8.3%;

  (15)国土海洋气象等支出1,825万元,与2016年年初预算相比增长13.4%;

  (16)住房保障支出11,000万元,与2016年年初预算相比下降44.8%,主要是2016年下半年,上级调减我县陕南移民搬迁建设任务,补助资金相应减少;

  (17)粮油物资储备支出457万元,与2016年年初预算相比增长1.8%;

  (18)其他支出(项目策划包装基金)1,000万元。

  按支出具体用途划分:

  (1)全县干部职工工资性支出100,453万元,占财政支出总额的45.6%;

  (2)机关事业单位运转经费及文化、体育等社会事业发展和提供基本公共服务等专项工作经费支出安排10,941万元,占财政支出总额的5%,其中:“三公经费”预算660万元,与2016年全县“三公”经费预算777万元相比减少117万元,同比下降15.1%;

  (3)落实教育、社保、医疗卫生、三农等改善民生支出70,144万元,占财政支出总额的31.8%(其中:县级配套民生支出21,068万元,主要包括:村(社区)运转经费、村干部待遇、离任村干部、计生中心户长补助等4,395万元;农村五保、高龄老人补贴、城乡居民养老等社保类民生支出6,109万元;义务教育学生营养餐、生均公用经费补助、困难学生补贴、高中免费教育等教育类民生支出5,385万元;新农合补助、基本公共卫生服务、药品三统一补偿、公立医院改革、计划生育等医疗卫生民生支出3,143万元;环卫工人工资、垃圾污水处理厂运行、城区路灯照明电费补助等市政环卫支出2,036万元。上级预计下达民生补贴类专款安排49,076万元);

  (4)用于配套重大项目建设以及安排工业、农业、旅游等产业发展支出安排35,865万元,占财政支出总额的16.3%(其中:县级配套重大项目建设支出15,368万元,主要包括:安排工业、中小企业、农业、旅游、文化、科技等产业发展资金4,900万元;教育“双高双普建设”资金4,000万元;脱贫攻坚支出1,879万元;项目策划包装基金1,000万元;农村环境整治1,000万元;美丽乡村建设支出1,000万元;县乡公路建设及养护支出871万元;汉江平川段综合整治300万元;土地利用总体规划勘测定界支出318万元;县域生态环境监测经费100万元。上级预计下达扶贫、陕南移民搬迁、农田水利等建设类专款安排17,757万元);

  (5)社会治安和公共安全支出2,668万元,占财政支出总额的1.2%;

  (6)偿还政府性债务本息安排229万元,占财政支出总额的0.1%(政策性第二、三轮粮食财务挂账贷款利息安排160万元;县级储备粮农发行贷款财政贴息69万元)。

  (二)2017年政府性基金预算草案

  按照财政部《2017年政府预算收支科目》规定,结合我县政府性基金征收实际情况,特别是国有土地使用权出让收入预计情况,2017年全县政府性基金收入预算安排3,790万元,其中:新型墙体材料专项基金收入110万元、国有土地使用权出让收入3,000万元、城市公用事业费收入80万元、城市基础设施配套费收入600万元。

  2017年全县政府性基金支出预算安排3,600万元,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出3,000万元(主要为征地补偿费及被征地农民社保缴费)、新型墙体材料专项基金支出100万元、城市基础设施配套费安排支出500万元。

  2017年全县政府性基金预算收支相抵后,结余190万元,再加上2016年政府性基金预算滚存结余991万元,累计结余1,181万元。

  (三)2017年全县社保基金预算草案

  2017年,县级负责统筹管理的机关事业单位基本养老保险、城乡居民基本养老保险和城乡居民基本医疗保险等三项社会保险基金,除机关事业单位基本养老保险尚未正式运行外,其余两项社会保险基金预算收入共计41,747万元,安排基金预算支出36,535万元,当年基金收支结余5,212万元,加上以前年度结余后,预计2017年底全县社会保险基金滚存结余9,178万元。其中:

  1、城乡居民基本养老保险预计参保人数29.63万人,2017年基金预算收入12,750万元,安排基金预算支出8,862万元,当年基金收支结余3,888万元,预计2017年底滚存结余4,865万元;

  2、2017年1月1日起,城镇居民基本医疗保险与新型农村合作医疗保险合并为城乡居民基本医疗保险,预计参保人数46.39万人,2017年基金预算收入28,997万元,安排基金预算支出27,673万元,当年基金收支结余1,324万元,预计2017年底滚存结余4,313万元。